复合的中央银行制度，又称大一统的银行制度。

那么，中国现阶段的金融风险是如何形成的呢？我认为是银行制度造成的。一方面，在“国家财政———国有银行———国有企业”三位一体这种体制下，银行对国有企业是软约束，导致企业不能出于自身破产风险考虑讲究企业效率和经济效益，因此投资轻率，浪费严重，发生了亏损最终由银行承担，但即便企业到了破产的边缘，出于稳定的考虑，国家仍会出面支持，国有银行不得不以新代旧，继续向亏损、资不抵债的企业或项目投资。据保守估计，国有银行20%的贷款属于呆账性质，更可怕的是，部分国有银行的呆账准备金不到1%，自有资金也不过总资产的4%，国有银行不良资产的大量存在及增加，大大增加了金融风险的严重性。另一方面，由于现行银行制度决定了国有银行是没有所有权的法人，资金和财产等归国家所有，导致银行内部管理体制改革难以建立起有效的激励和约束机制，存在道德风险。许多银行对内部控制的认识不确切，不完整，对所属分支机构控制不力，不注意内部控制和对风险的管理，使金融资产安全性差。每年人总行对商业银行的经营活动的抽查结果表明，违规经营问题仍普遍存在，在一些分支机构内违规经营成为谋求小团体利益的重要手段，而其总部对此并不完全掌握。有的分支机构还有意隐瞒违规经营问题，有的甚至不顾人行三令五申的规定，继续从事违规和违章经营。如一些银行机构违规参与房地产等项目的投资，项目赢利，可以多发奖金，买房买车；资金收不回来，出现风险了，就推给国家了之，谁也没有责任。